Пятница , 21 января 2022
Бизнес-Новости
Бизнес / Малый бизнес до какой суммы: Что-то пошло не так

Малый бизнес до какой суммы: Что-то пошло не так

Содержание

Налоги для малого бизнеса в 2021 году

Последний раз организации сдавали такие декларации 1 февраля 2020 года — за 2019-й. С 2021 года компаниям не нужно отчитываться перед налоговыми органами. Инспекторы сами изучат госреестры, рассчитают транспортный и земельный налоги и отправят вам квитанцию.

Срок уплаты этих налогов для малого бизнеса с 2021 года станет единым — до 1 марта. Если начисленные суммы вызовут вопросы, вы можете пересчитать платёж, написать заявление и отправить его в налоговую. Если инспекторы ФНС примут возражения, то пришлют новую квитанцию. В противном случае сумма останется прежней, а ещё могут прибавиться пени, если налоговая не успеет рассмотреть возражение до 1 марта.

С 1 января 2021 года ЕНВД отменят, а организации и ИП автоматически переведут с этих режимов на общую систему налогообложения. Чтобы не платить НДС, налог на прибыль или НДФЛ, до начала года выберите другой спецрежим. Например, «упрощёнку», патент или налог на профессиональный доход. Рассказали в этой статье, кому что подойдёт.

С 2021 года новым ИП разрешат не платить налоги в течение первых двух налоговых периодов до конца 2023 года. Правила касаются только работающих на упрощённой или патентной системах. Ставка налога снизится до 0 % при соблюдении двух условий:

  1. В регионе регистрации ИП приняли закон о налоговых каникулах.
  2. ИП зарегистрировался после того, как в регионе приняли закон о налоговых каникулах, и сделал это впервые.

Предпринимателя освободят от налогов, если он работает в производственной, научной, социальной сфере, оказывает бытовые услуги населению или сдаёт жильё в аренду как ИП. Доходы от такого бизнеса должны составлять не менее 70 % от общего заработка.

«Налоговый манёвр» в сфере IT снизит ставки по налогу на прибыль с 20 до 3 %, по страховым взносам — с 14 до 7,6 %. Льготы получат компании, у которых есть госаккредитация в качестве отечественного разработчика и не меньше 7 человек в штате. Мы рассказали в этой статье, какие скидки положены таким предпринимателям и какие требования им нужно соблюдать.

Чтобы компенсировать потери федерального бюджета, парламент отменил «нулевой» НДС для IT-компаний. Теперь от налога освобождаются только организации, которые продают ПО, включённое в Единый реестр российских программ.

Ставка для малого бизнеса по новому налоговому режиму может составить 7-8% от доходов

ФНС предложила ставку 7-8% от доходов по новому налоговому режиму для малого бизнеса. Об этом первым сообщил Telegram-канал, который ведут бывшие сотрудники издания VTimes (оно закрылось после внесения в реестр СМИ-иноагентов). Информацию Forbes подтвердил источник, близкий к одному из участников обсуждения параметров налогового режима. 

«Механизм в целом в проработке, также нет окончательного решения по ставке», — сказал Forbes представитель ФНС.

По словам источника Forbes, близкого к одному из участников обсуждения, налоговой базой для нового режима могут также стать доходы за вычетом расходов организаций или ИП, и тогда ставка будет 20%.

Реклама на Forbes

«Но это лишь один из вариантов, итоговых критериев  пока нет», — добавляет собеседник Forbes. «Один из вопросов, который обсуждается с банками, которых также привлекают к обсуждению: как именно им определять природу каждого платежа, поступающего на счет компании. Например, это выручка или заем. Это нужно для самостоятельного расчета налоговиками налоговых обязательств», — говорит он.

Telegram-канал, который ведут бывшие сотрудники Vtimes, указывает, что новый налоговый режим также предусматривает ограничения по выручке и видам деятельности, но пока они тоже не определены.

ФНС разрабатывает новый налоговый режим для бизнеса с июля. Как писал РБК, расчетом налоговых сумм к уплате будут заниматься налоговые органы. Малый бизнес, писало издание, могут вовсе освободить от уплаты страховых взносов за своих сотрудников за счет роста ставки налога на деятельность. Расходами будут считаться только безналичные операции, проведенные по расчетным счетам или зафиксированные контрольно-кассовой техникой. ФНС предлагала получать информацию об операциях напрямую от банка, в котором обслуживался бизнес. Через банки бизнес должен выплачивать и зарплаты. 

Бизнес в рамках нового налогового режима предлагали освободить от бухгалтерского и налогового учета, а также от необходимости подавать отчетность по упрощенной системе налогообложения (УСН).

Сейчас малый и средний бизнес может пользоваться несколькими системами налогообложения. Это общая система налогообложения со ставкой на прибыль 20% для юрлиц и НДФЛ 13% для ИП.

Действует и упрощенная система — со ставкой 6% со всех доходов или 15% с доходов за вычетом расходов. Для ИП также действует  патентная система налогообложения — со ставкой 6% от потенциального дохода.

Малый бизнес переделит господдержку – Газета Коммерсантъ № 129 (7091) от 26.07.2021

Белый дом продолжает корректировать инфраструктуру поддержки малого и среднего предпринимательства (МСП) — в частности, власти готовы смягчить условия доступа к финансовым мерам поддержки для некрупных компаний, совершивших незначительные нарушения. Расширение финансовых пакетов помощи компаниям в Белом доме не обсуждается, хотя ресурсы льготного кредитования де-факто уже исчерпаны — интерес же к ним только вырастет на фоне повышения ключевой ставки и роста стоимости такого финансирования, заверяют на рынке.

Белый дом предложил смягчить условия доступа малого и среднего бизнеса к господдержке, следует из размещенного в пятницу в базе Госдумы законопроекта. Речь идет о дифференциации сроков моратория для компаний МСП, нарушивших условия господдержки.

Сейчас мораторий длится три года, по новым правилам его срок в общем случае сократится до года. Исключения составят лишь нарушения, связанные с нецелевым использованием бюджетных средств или предоставлением ложных сведений и документов.

При этом ограничения не затронут компании, вовремя устранившие нарушения — зачастую они незначительны, признают авторы в пояснительной записке. При этом изменения затронут ограниченный круг МСП: так, в 2019 году поддержку получили 347 тыс. компаний, из них нарушили условия оказания поддержки лишь 57, за 2020 год данных не представлено.

Напомним, комплексные изменения инфраструктуры поддержки МСП сейчас запланированы в рамках профильного нацпроекта и касаются запуска цифровой экосистемы — де-факто сопровождения компаний от создания бизнеса до поиска ниш для развития и помощи с выходом на внешние рынки (см. “Ъ” от 2 июля). При этом, по оценке Кремля, ключевая проблема в секторе сейчас связана с резким сокращением прироста новых компаний: «В 2019 году их количество было больше миллиона субъектов в год, вновь создавалось, сейчас, в 2020 году, мы просели до 841 тыс. в год»,— констатировал Владимир Путин 19 июля на заседании совета по стратегическому развитию и нацпроектам. Предполагается, что появлению новых компаний будут способствовать упрощенная система налогообложения для микропредприятий, доступ к госзакупкам, снижение нагрузки со стороны органов контроля, а также доступ к финансам — в частности, должна быть модернизирована основная программа льготного кредитования МСП (постановление правительства №1764) за счет ее распространения на самозанятых.

Пока же об изменениях условий льготного кредитования МСП в рамках своей программы в пятницу сообщил Банк России — он намерен скорректировать порядок определения процентной ставки для кредитов МСП, привязав ее к ключевой ставке минус 1,5 процентного пункта. Напомним, в рамках этой программы ЦБ сам предоставлял банкам льготные кредиты для поддержки кредитования малого бизнеса по льготной ставке в 4% годовых. С 26 июля льготная ставка вырастет до 5% — но в ЦБ настаивают, что уровень льготности таких кредитов (разница льготной и рыночных ставок) останется неизменным. Де-факто такой подход позволит повысить охват компаний субсидируемыми кредитами, сохранив общий объем поддержки.

Опросы предпринимателей фиксируют, что упрощенный доступ к кредитованию в 2020 году стал одним из факторов сохранения компаний, а в 2021-м поддержал предпринимательскую уверенность уже на фоне третьей волны COVID-19.

В бизнес-объединениях идеи распространения льготного кредитования на самозанятых поддерживают, но настаивают на увеличении финансирования программ — в частности, с таким предложением к правительству и Банку России обратилась «Опора России». По словам главы объединения Александра Калинина, рост ключевой ставки сразу на 1 п. п. (до 6,5%) повлечет удорожание кредитов и рост спроса на правительственные программы по льготным кредитам.

Диана Галиева

Экономика малых дел

Согласно опросу аналитического центра НАФИ, проведенному по заказу Минэкономразвития в апреле этого года, более четверти россиян заинтересованы в открытии своего дела; примерно такие же данные приводит ВЦИОМ — 25%.

При этом большинство россиян (74%) положительно относятся к людям, решившим открыть свое дело, отмечают в НАФИ. Образ предпринимателя в сознании россиян меняется, отмечают аналитики: «Если ранее предпринимательство ассоциировалось с нестабильной ситуацией 1990-х годов, «диким бизнесом» и «челноками», то сегодня предприниматель воспринимается как успешный и самостоятельный человек, который трудолюбив и решителен».

Когда речь заходит о динамике реальной бизнес-активности, а не настроений, картина выглядит так: если в 2008 году лишь 4% респондентов ВЦИОМ действительно имели свой бизнес, то в 2019 году таких оказалось уже 10%.

Все опросы фиксируют, что наибольшую готовность к предпринимательской карьере демонстрируют молодые люди, причем мужчины чаще женщин, работники с высоким материальным статусом, жители крупных городов и областных центров. Возраст — ключевой демографический фактор, определяющий отношение россиян к своему бизнесу, отмечают в НАФИ: люди моложе 30 лет воспринимают предпринимательство положительно.

Особо выделяется при этом категория самозанятых, подчеркивают исследователи РАНХиГС: по сравнению с наемными работниками они почти в два раза реже говорят о категорическом нежелании открывать свое дело (34,4 против 61,7%), а 9,8% планируют сделать это в ближайшее время. Таким образом, резервы пополнения рядов предпринимателей находятся преимущественно в среде самозанятых: такие граждане уже имеют опыт организации индивидуального бизнеса, у них в большей степени выражены «предпринимательские намерения», отмечают исследователи.

Многие считают, что начать собственное дело сложно — об этом заявили 62% респондентов НАФИ, 24% придерживаются противоположного мнения. При этом 58%, например, просто не знают о мерах господдержки (знакомы с ними 33%). Четверть опрошенных знают о существовании грантов и субсидий, 16% — о льготных кредитах, 6% — о снижении налогов и количества проверок. 29% опрошенных для старта бизнеса не хватает финансовой грамотности, маркетинговых навыков (25%), юридических (24%) и экономических (23%), понимания рынка (22%). Барьерами граждане считают высокую налоговую нагрузку (47%), отсутствие стартового капитала (35%) и конкуренцию (27%).

Главная страница

Родился 7 августа 1966 года.

В 1988 г. закончил Московский Финансовый Институт (Финансовый Университет при Правительстве РФ) по специальности «Международные экономические отношения», а также прошел специальную профессиональную подготовку по различным отраслям банковского дела (инвестиционная деятельность, проектное финансирование, кредитование, лизинг, факторинг и др.).

В 1991 г. прошел стажировку в Bayerische Vereinsbank (Германия, Мюнхен).

В 1994 г. закончил курс IRI (Италия, Рим), включая стажировку в Banca Commerciale Italiana (Banca Intesa).

С 1995 по 1998 гг. получал диплом Швейцарской Банковской Школы (Швейцария, Цюрих).

С 1988 по 1990 гг. занимался претензионной работой в Страховом акционерном обществе «Ингосстрах».

С 1990 по 2000 гг. работал в ЗАО «Международный Московский Банк» («ЮниКредит Банк») начальником департамента кредитных рисков, где курировал весь спектр вопросов анализа и оценки рисков, начиная от общей практики и методологии корпоративного кредитования и работы с проблемной задолженностью, до принятия управленческих решений в сфере межбанковского кредитования и кредитных линий с российскими и зарубежными банками.

С 2000 по 2009 гг. занимал должность генерального директора в ЗАО «ММБ Лизинг» и ООО «Лизинговая компания Международного Московского Банка (финансовая группа ЮниКредит). В период работы А.Э.Купринова была проведена реструктуризация и реорганизация всех лизинговых операций, создана и расширена филиальная сеть, внедрялись новые лизинговые продукты, осуществлялось приобретение других лизинговых компаний. Под руководством А.Э.Купринова компания входила в ТОP-10 крупнейших лизинговых компаний России, неоднократно награждалась дипломами в т.ч. как «наиболее динамично развивающаяся лизинговая компания».

С 2010 по 2013 гг. возглавлял ООО «Абсолют Лизинг» (Абсолют Банк, в составе группы КВС, Бельгия), где выполнял сходные управленческие функции, решал вопросы реструктуризации и реорганизации лизингового бизнеса, занимался построением и расширением филиальной сети, внедрением новых продуктов.
Всего за время работы А.Э.Купринова в лизинговой отрасли было профинансировано проектов на сумму свыше 1.5 млрд. евро.

В феврале 2014 г. назначен Попечительским советом Фонда содействия кредитованию малого бизнеса Москвы на должность исполнительного директора.

Антон Купринов – признанный профессионал в сфере банковского кредитования и лизинговых операций, один из участников создания и развития лизингового дела в России и в регионах РФ, постоянный участник и спикер финансовых мероприятий, преподаватель Высшей Школы Экономики. Владеет английским, немецким, итальянским языками.

10 Затраты на открытие малого бизнеса

Если вы купитесь на клише Силиконовой долины, стартовые расходы сводятся к команде программистов с игровыми ноутбуками, некоторой облачной инфраструктуре, рабочему пространству в модном инкубаторе и бесконечному запасу Red Bull, и все это оплачивается призовыми деньгами TechCrunch Disrupt.

В реальном мире есть нечто большее.

Во времена экономического спада стартапы часто могут получить достаточно венчурного финансирования, чтобы стильно начать бизнес без какого-либо плана того, как они станут прибыльными.Те дни прошли, во всяком случае, на данный момент. Рентабельность — это новый показатель, и, как известно любому выпускнику бизнес-школы, высокая прибыльность подразделения зависит от того, чтобы с самого начала сдерживать затраты.

Для стартапа тратить деньги свободно, полагаясь на продажи, чтобы сохранить свой бизнес в плюсе, является рискованной стратегией. Вам необходимо тщательно изучить все расходы — расходы на создание компании, услуги, инвентарь, заработную плату, оборудование, маркетинг, программное обеспечение, судебные издержки, даже необходимость найма контролера — затем расставить приоритеты, документировать и постоянно оценивать.

Каковы затраты на открытие малого бизнеса?

Многие новые предприятия, воодушевленные своими грандиозными идеями, пренебрегают тщательным планированием и тщательным учетом, необходимым для управления расходами. Вместо этого они полагаются на ожидаемый поток клиентов, чтобы поддерживать операции на плаву — иногда с ужасными результатами, судя по статистике выживания малого бизнеса.

Вам нужен план, но не нужно начинать с нуля.Администрация по делам малого бизнеса США предоставляет шаблоны, адаптированные для трех категорий стартапов: обычные предприятия, онлайн-предприятия и поставщики услуг. Мы также предоставляем шаблон, ниже.

Вы столкнетесь с различными начальными расходами в зависимости от типа вашего бизнеса, хотя большинству компаний потребуется определенное оборудование и расходные материалы, технологии связи и совместной работы, лицензии и разрешения, профессиональные услуги, такие как юрист и наемный бухгалтер или бухгалтер, реклама и маркетинг. и веб-сайт для привлечения клиентов.

Ключевые выводы

  • Оценка как единовременных, так и текущих затрат гарантирует, что у вашего бизнеса будет достаточно капитала, чтобы поддерживать себя в течение определенного периода времени, не полагаясь полностью на продажи.
  • Документ, документ, документ: для получения кредита вам потребуются копии договоров с ключевыми поставщиками и клиентами, прогноз ожидаемых доходов и расходов и многое другое. Так что ведите записи.
  • Типичные расходы на открытие малого бизнеса включают исследования, лицензионные сборы, заработную плату, страховку и аренду.

Объяснение расходов на открытие малого бизнеса

Затраты на запуск — это расходы, необходимые для запуска нового бизнеса. Некоторые расходы, такие как расходы на получение права заниматься определенной отраслью или бизнесом, такие как получение лицензии на юридическую практику или продажу недвижимости, не подлежат вычету. Но вы можете вычесть 5000 долларов стартовых затрат и 5000 долларов организационных расходов в первый год работы, если ваши общие расходы составляют 50000 долларов или меньше; если вы потратите больше, вам придется амортизировать эти расходы.

Готово:

  • Юридические, брокерские, бухгалтерские, оценочные и аналогичные расходы, связанные с приобретением основных средств
  • Расходы на опросы клиентов и другие исследования рынка
  • Затраты на выбор сайта при выборе физического местоположения
  • Регистрационные сборы за регистрацию и партнерство
  • Заработная плата и заработная плата работников, проходящих обучение, и их инструкторов.

Не пытайтесь:

  • Вычитаемые проценты и налоги, такие как недвижимость
  • Если вы учреждаете партнерство, связанные с этим расходы, такие как расходы на брокера, оплату юридических услуг и расходы на печать
  • Любые затраты, понесенные после , вы наладите бизнес. В этот момент вам нужно перейти от стартапа к вычетам малого бизнеса
  • .

Как указывает SBA в своем руководстве для малого и среднего бизнеса, у разных предприятий будут разные типы расходов: фирме, предоставляющей профессиональные услуги, могут потребоваться офисы, а интернет-магазину — складские помещения.

Однако есть несколько видов расходов, характерных для большинства видов бизнеса. Важно знать, считает ли IRS затраты капитальными расходами, то есть активами, такими как машины, офисная мебель или служебные автомобили, которые учитываются на балансе и амортизируются в течение установленного периода времени.

Классификация

важна при стремлении снизить налоги на бизнес, поскольку капиталовложения обычно амортизируются или амортизируются, что означает, что расходы распределяются на несколько лет.

Также очень важно определить дату запуска вашего бизнеса. Оттуда выясните период времени, в течение которого вы можете вычесть затраты на запуск. В большинстве случаев вы можете вернуться на год назад с даты запуска вашего бизнеса.

Зачем рассчитывать затраты на запуск?

Расчет затрат на запуск дает вам представление о затратах на запуск и финансирование вашего бизнеса. Сколько вам нужно на разовые расходы, например, на мебель? Это показывает, сколько капитала вам нужно, чтобы ваш бизнес открыл свои двери.

Понимание повторяющихся или текущих расходов, таких как заработная плата и себестоимость проданных товаров (COG), поможет вам проанализировать свои потребности в денежных потоках, чтобы вы знали, какой доход от бизнеса вам нужен, по крайней мере, для безубыточности. Это также облегчает вам откладывание достаточного количества денег — скажем, на текущие расходы за шесть месяцев — так что вы не будете сильно зависеть от доходов бизнеса сразу или, по крайней мере, до тех пор, пока вы не пройдете начальные этапы.

Важность определения стартовых затрат в бизнес-плане

Хотя венчурный капитал доминирует в заголовках деловой прессы, очень немногие компании выбирают этот путь финансирования: в 2019 году индустрия венчурного капитала потратила 136 миллиардов долларов на финансирование всего 11 000 U.С. компании. Многие другие предприятия полагаются на кредитные карты, займы и кредитные линии для финансирования своих начальных затрат.

Но какой бы путь вы ни выбрали, вы должны примерно знать, сколько вам потребуется, прежде чем искать внешнее финансирование. Документация, необходимая для большинства кредитов, включает копии соглашений с ключевыми поставщиками и клиентами, а также подробный годовой прогноз ожидаемых доходов и расходов с описанием того, как вы ожидаете, что эти цифры совпадут.

10 Общие расходы на открытие малого бизнеса

Хотя приведенный ниже список разделен на разовые и текущие начальные расходы, вы заметите, что некоторые из них пересекаются. Важно быть тщательным и честным в своих ожиданиях.

Разовые расходы

  1. Расходы на исследования: Бизнес-план содержит обзор и карту вашего нового бизнеса.Это заставит вас учитывать затраты и различные стратегии для обеспечения долговечности вашего бизнеса. Это включает в себя тщательное изучение отрасли, в которой вы работаете, вашего целевого рынка и наилучшей налоговой структуры для вас. Если вы нанимаете фирму по исследованию рынка, эти расходы должны быть включены в ваш бизнес-план.

  2. Расходы по займам и привлечению средств: Финансирование может быть в форме собственного капитала (например, выпуск акций) или долга (например, облигации).Большинство владельцев малого бизнеса берут долги у банков или Администрации малого бизнеса (SBA). В зависимости от финансового учреждения вам, возможно, придется заплатить первоначальный взнос, например, за подачу заявки или за отправку. Конечно, будут постоянные расходы в виде основной суммы и процентных платежей.

  3. Плата за лицензию и разрешение: В зависимости от характера вашего бизнеса вам может потребоваться получение разрешений и проверок для получения лицензии или разрешения на ведение бизнеса.Некоторые отраслевые разрешения могут стоить дороже, чем другие. Вам также необходимо учитывать регистрацию устава или устава организации, в зависимости от правил штата.

  4. Оборудование и расходные материалы: Все предприятия нуждаются в тех или иных расходных материалах и оборудовании. Эти расходы могут быть разовыми или постоянными, в зависимости от того, совершаете ли вы покупку напрямую или решаете арендовать.

Текущие расходы

  1. Маркетинг: Реклама и продвижение нужны не только на ранних стадиях. Вам нужно будет разработать и реализовать маркетинговый план, который должен учитываться в текущих расходах. И не пренебрегайте PR-стратегией, которая может повысить узнаваемость бренда и завоевать доверие публики.

  2. Заработная плата и льготы: Стоимость человеческих ресурсов включает в себя заработную плату, оклады, комиссионные, бонусы, стипендии и любые выплаты работникам, которые у вас есть.Планирование справедливого вознаграждения снижает текучесть кадров и привлекает таланты в вашу организацию. Эта стоимость также может включать подрядчиков, если вы не нанимаете сотрудников.

  3. Страхование: Страхование бизнеса может включать компенсацию работникам и краткосрочную нетрудоспособность. Эксперты предостерегают от перерасхода средств. Также подумайте о страховании, чтобы защитить ваших клиентов, а также ваши личные активы от любых юридических обязательств, связанных с бизнесом.Страховка может быть как годовой, так и ежемесячной.

  4. Коммунальные услуги: Вода, электричество, интернет и телефонные счета являются обычными расходами для обычных предприятий. Эти расходы также могут относиться к помещениям домашнего офиса, но вы не можете вычесть все свои коммунальные услуги.

  5. Технологии: Технологические расходы включают стоимость веб-сайта, информационных систем и программного обеспечения для бизнеса, включая программное обеспечение для бухгалтерского учета и расчета заработной платы.Некоторые владельцы малого бизнеса предпочитают передавать эти функции поставщикам управляемых ИТ-услуг, виртуальным финансовым директорам или бухгалтерам, чтобы сэкономить на заработной плате и льготах, в то время как другие предпочитают приобретать программное обеспечение как услугу (SaaS).

  6. Товарно-материальные запасы: Предприятиям, работающим в сфере розничной торговли, ресторанного и производственного секторов, возможно, потребуется закупить первоначальные запасы, чтобы начать и составить бюджет для текущих операций.Вы должны тщательно рассчитать, чтобы убедиться, что у вас достаточно инвентаря для работы, но не настолько, чтобы вы застряли с предметами, которые не нужны или могут испортиться. Важность хорошего управления запасами трудно переоценить.

Как рассчитать стоимость открытия бизнеса

Расчет затрат на запуск малого бизнеса может помочь привлечь инвесторов и оценить, когда вы начнете получать прибыль.Ниже приведены основные шаги для начала работы.

  1. Составьте список необходимых расходов. Сюда входят разовые и текущие расходы.
  2. Расчетная стоимость исследований. Максимально приблизитесь к реальной стоимости каждого предмета в вашем списке. Ваше исследование должно включать сравнение различных поставщиков, чтобы помочь вам минимизировать расходы без ущерба для качества. В зависимости от вашего бизнеса, исследования могут включать аренду оборудования, аренду, канцелярские товары и зарплату подрядчиков.
  3. Суммарные суммы дополнительных расходов. Сложите разовые расходы. Затем посмотрите, сколько будут стоить ваши текущие расходы в течение одного месяца, и умножьте эту цифру на несколько месяцев, чтобы рассчитать первоначальную общую сумму запуска. Сколько «несколько»? Это зависит от того, когда вы реально ожидаете получить доход или дополнительное финансирование.
  4. Добавьте подушку. Подушка безопасности на срок от шести до 12 месяцев поможет вам сохранить ваши операции, поскольку трудно точно прогнозировать продажи на начальном этапе.
  5. Подсчитайте окончательную сумму. Добавьте сумму резерва к вашим первоначальным оценкам, чтобы получить окончательное число.

Таблица бесплатных начальных затрат

Загрузите эту бесплатную таблицу, которая поможет вам рассчитать стартовые затраты.

Использование программного обеспечения для управления расходами для отслеживания расходов на запуск

Расчет расходов на запуск малого бизнеса станет гораздо более упорядоченным процессом, если вы используете программное обеспечение для управления расходами.Программное обеспечение также помогает автоматизировать процесс отчетности о расходах, поэтому вы можете сразу увидеть, какая часть вашего финансирования идет на оплату возмещаемых операционных расходов.

Кроме того, если вы работаете с другими в команде, наличие единого источника данных, который синхронизируется в режиме реального времени, упрощает совместную работу. Это также поможет вам легко документировать свои расходы для налоговой отчетности и аудита.

Часто задаваемые вопросы о расходах на запуск малого бизнеса

Каковы примеры затрат на запуск?

Примеры начальных затрат включают лицензирование и разрешения, страхование, канцелярские товары, заработную плату, расходы на маркетинг, расходы на исследования и коммунальные услуги.

Какова средняя стоимость открытия малого бизнеса?

Поскольку предприятия и отрасли предъявляют разные требования, затраты зависят от переменных, например от того, нужны ли вам офисные или складские площади, физические запасы и лицензирование. Вот почему очень важно оценить затраты, такие как расходы, которые вы понесете до официального открытия вашего бизнеса, активы, помимо денежных средств, и резерв на случай операционного дефицита на ранних этапах.

Сколько оборотного капитала нужно малому бизнесу?

Объем оборотного капитала, который необходим малому бизнесу для бесперебойной работы, во многом зависит от типа бизнеса, его операционного цикла и целей владельцев бизнеса в отношении будущего роста. Однако, в то время как очень крупные предприятия могут обойтись с отрицательным оборотным капиталом из-за их способности быстро привлекать средства, малые предприятия должны поддерживать положительные показатели оборотного капитала.

Ключевые выводы

  • Оборотный капитал – это наличные денежные средства, используемые для поддержания функционирования бизнеса, за вычетом долгов и обязательств.
  • В зависимости от направления деятельности потребности в оборотном капитале могут быть значительными для закупки сырья и рабочей силы.
  • Предприятия сферы услуг, с другой стороны, гораздо меньше полагаются на оборотный капитал и могут работать с меньшими накладными расходами.

Что такое оборотный капитал?

Оборотным капиталом называется разница между текущими активами и обязательствами компании. Текущие активы — это то, чем владеет бизнес, и которые могут быть превращены в наличные деньги в течение следующих 12 месяцев, а текущие обязательства — это затраты и расходы, которые бизнес несет в течение того же периода.Общие текущие активы включают текущие и сберегательные счета; ликвидные ценные бумаги, такие как акции и облигации; инвентарь; и дебиторской задолженности. Краткосрочные обязательства включают стоимость материалов и материалов, которые необходимо приобрести для производства товаров для продажи, выплаты по краткосрочным долгам, арендную плату, коммунальные услуги, проценты и налоговые платежи.

Оборотный капитал компании является отражением ее операционной эффективности и управления бюджетом. Если у бизнеса больше текущих обязательств, чем активов, его оборотный капитал отрицателен, что означает, что у него могут возникнуть трудности с выполнением своих финансовых обязательств.И наоборот, компания с очень высоким показателем оборотного капитала легко может оплатить все свои расходы, имея достаточно средств. Требует ли данный бизнес большого оборотного капитала, определяется тремя ключевыми факторами: типом бизнеса, операционным циклом и целями управления.

Сезонный бизнес требует разного количества оборотного капитала в разное время года.

Бизнес-тип

Некоторые виды бизнеса требуют большего оборотного капитала, чем другие.Например, предприятиям, у которых есть физические запасы, часто требуется значительный объем оборотного капитала для бесперебойной работы. Это могут быть как розничные, так и оптовые предприятия, а также производители. Производители должны постоянно закупать сырье для производства собственных запасов, в то время как розничные и оптовые торговцы должны приобретать готовые запасы для продажи дистрибьюторам или потребителям.

Кроме того, многие предприятия являются сезонными, а это означает, что им требуется чрезвычайно большой оборотный капитал в определенные периоды года, поскольку они увеличиваются в разгар сезона.Например, в преддверии зимних праздников предприятия розничной торговли, такие как универмаги и продуктовые магазины, должны увеличить запасы и штат сотрудников, чтобы справиться с ожидаемым притоком покупателей.

Компании, которые предоставляют нематериальные продукты или услуги, такие как консультанты или поставщики программного обеспечения в Интернете, обычно требуют гораздо меньших оборотных средств. Компании, которые созрели и больше не стремятся к быстрому росту, также сократили потребность в оборотном капитале.

Рабочий цикл

В идеале бизнес может погасить свои краткосрочные долги за счет выручки от продаж.Однако длина операционного цикла компании может сделать это невозможным. Компании, которым требуется много времени для создания и продажи продукта, нуждаются в большем оборотном капитале, чтобы обеспечить выполнение финансовых обязательств, взятых в промежутке времени. Точно так же компании, которые выставляют клиентам счета за уже оказанные товары или услуги, а не требуют предоплаты, нуждаются в большем оборотном капитале на случай, если взыскание дебиторской задолженности не может быть произведено своевременно.

Цели управления

Конкретные цели владельцев бизнеса — еще один важный фактор, определяющий объем оборотного капитала, необходимого малому бизнесу.Если малый бизнес является относительно новым и стремится к расширению, требуется более высокий уровень оборотного капитала по сравнению с тем, который требуется малому бизнесу, намеревающемуся оставаться небольшим. Это особенно актуально для предприятий, планирующих расширить ассортимент продукции для выхода на новые рынки, поскольку затраты на исследования и разработки, проектирование и изучение рынка могут быть значительными.

Количество малых предприятий в США [обновлено в декабре 2021 г.]

Укрепление экономики Соединенных Штатов в последние годы открыло множество возможностей для предпринимателей, при этом число малых предприятий в США растет.

В 2021 году количество малых предприятий в США достигло 32,5 млн, что составляет почти все (99,9%) предприятия США.

Увеличение числа малых предприятий в США в 2021 году свидетельствует об устойчивом росте, поскольку оно составляет 2,5 процента по сравнению с предыдущим годом и рост на 9,8 процента за четырехлетний период с 2017 по 2021 год.

По данным Управления по делам малого бизнеса США, «малые предприятия» определяются как «фирмы, в которых работает менее 500 человек.

Из всех малых предприятий в 2021 году около 37 миллионов имеют менее 100 сотрудников.

Не ждите, пока это сделает кто-то другой. Наймите себя и начните командовать.

Начать бесплатно

Работники малого бизнеса в США

Малые предприятия играют важную роль в экономике США и жизненно важны для экономического развития и создания рабочих мест.

Хотя большинство малых предприятий нанимает менее 100 сотрудников, они несут ответственность за миллионы новых рабочих мест, созданных за последние несколько лет.

На самом деле, в настоящее время в США работает 61,2 миллиона работников малого бизнеса, что составляет примерно половину (46,8%) рабочей силы США.

Штаты с наибольшим количеством малых предприятий в США

Поскольку Сан-Франциско, Лос-Анджелес и Сан-Хосе входят в первую десятку городов мира, получающих наибольшее количество инвестиций от венчурных капиталистов, неудивительно, что Калифорния является штатом с наибольшим количеством малых предприятий.

С 4,2 миллионами малых предприятий в Золотом штате на 40 процентов больше малых предприятий, чем в Техасе, штате со вторым по величине числом малых предприятий в США.

Вот штаты с наибольшим количеством малых предприятий в США (по состоянию на 2021 год):

  1. Калифорния: 4,2 миллиона
  2. Техас: 3,0 миллиона
  3. Флорида: 2,8 миллиона
  4. Нью-Йорк: 2,3 миллиона
  5. Иллинойс: 1,2 миллиона

Сотрудники малого бизнеса Калифорнии составляют 48 человек.2 процента от общего числа сотрудников штата, что выше, чем в среднем по стране. За последний год предприятия Калифорнии добавили в общей сложности 103 514 рабочих мест. Из них 86,81 (83,9 процента) были представителями малого бизнеса.

Хотите узнать больше?

Как уменьшить налог на малый бизнес

В жизни говорят, что две вещи неизбежны — смерть и налоги. Но в бизнесе есть только одна определенность: налоги. Налоговые обязательства идут рука об руку с ведением бизнеса.От федерального правительства до мэрии вам необходимо знать, какие налоги должен платить ваш бизнес, сколько налогов вы должны и когда вам нужно подавать документы. Совершите ошибку, и ваш налоговый счет вырастет. В то же время, если вы планируете заранее, принимаете правильные доступные вычеты и правильно подготавливаете налоговые декларации, вы можете сэкономить на сумме налогов, которые должен платить ваш бизнес.

Возможно, налоги — наименее любимая тема для владельцев малого бизнеса, но одна из самых важных. Шаги, которые вы предпримете до конца налогового года, могут помочь вашему бизнесу сэкономить деньги почти сразу.В то же время начало следующего налогового года — хорошее время, чтобы проверить, максимизируете ли вы свои отчисления, и, возможно, даже получить второе мнение о дополнительных способах экономии на налогах. Знание того, как свести к минимуму сумму налогов, которые вы платите, означает, что вы сможете сохранить больше денег, которые вы зарабатываете. Неспособность должным образом управлять своими налогами означает, что ваш бизнес может оказаться в беде.

«Вы можете потопить свой бизнес», — говорит Ричард М. Коломбик, адвокат и дипломированный бухгалтер из Итаски, штат Иллинойс., который работал представителем адвокатуры штата Иллинойс в Налоговой службе (IRS). «Это может поставить вас в положение, когда ваша прибыль настолько мала, что это не стоит усилий, которые предприниматель должен приложить для управления своей собственной компанией. Возможно, им будет лучше устроиться на работу на кого-то другого».

На следующих страницах подробно описаны различные виды налогов на бизнес, о которых вам необходимо знать, как определить ваши вычеты, а также советы о том, как сэкономить на налогах, чтобы ваш бизнес — и вы — могли в конечном итоге извлечь выгоду.

Виды налогов на бизнес
Существует множество налогов для бизнеса. «Понимайте свои обязанности, чтобы помочь вам выполнять их своевременно и избежать дорогостоящих штрафов за несвоевременное выполнение действий», — советует Барбара Велтман, налоговый юрист и автор книги J.K. Информационный бюллетень Lasser «Налоговые вычеты для малого бизнеса и большие идеи для малого бизнеса» . Вот краткое изложение:

  • Подоходный налог. Существуют федеральные и, в большинстве случаев, государственные подоходные налоги, с которыми нужно бороться, независимо от того, платит ли налог бизнес (как в случае бизнеса, организованного как корпорация C) или владелец платит налог на свою долю в бизнесе. доходы и расходы (как в случае бизнеса, организованного как индивидуальное предприятие, товарищество, компания с ограниченной ответственностью или корпорация S).
  • Налоги с занятости. Если у вас есть сотрудники, вы должны удерживать подоходный налог и долю сотрудников в налогах на социальное обеспечение и медицинскую помощь (FICA). Вы также должны платить долю работодателя в FICA, а также государственный и федеральный налог на безработицу. Если ваш бизнес зарегистрирован, вы являетесь наемным работником, если вы работаете на него, и вы должны платить эти налоги, даже если вы единственный сотрудник. Если вы работаете не по найму, вы должны уплатить налоги на самозанятость (эквивалент доли работника и работодателя в FICA) с вашего чистого дохода от бизнеса.
  • Налоги с продаж. Если вы продаете товары и услуги и находитесь в штате с налогом с продаж, вам может потребоваться взимать налоги с продаж с ваших транзакций. В то время как клиенты платят налоги с продаж, вы можете быть подвергнуты штрафам за неспособность собрать налоги и уплатить их государству.
  • Акцизы. В зависимости от того, каким видом бизнеса вы занимаетесь, некоторые предприятия могут платить акцизы на топливо, использование автомагистралей грузовиками и другие виды деятельности.

Правильные вычеты

Ведение бухгалтерского учета
Даже если вы можете использовать небрежный подход к ведению учета ваших личных налогов, вы не можете делать это для бизнеса. «Налоговое законодательство специально требует определенных записей, чтобы делать вычеты», — говорит Вельтман. «Без этих записей законные расходы не могут быть вычтены». Вот что вам нужно для соблюдения налоговых правил:

  • Система для отслеживания ваших доходов и расходов. Это легко сделать с помощью компьютерных решений для ведения документации, которые позволяют вам решать этот вопрос самостоятельно.
  • Процедуры сбора и хранения необходимых квитанций и других доказательств расходов. Настройте файловые системы для классификации ваших квитанций (например, расходы на автомобиль, расходы на питание и развлечения, а также капитальные затраты).
  • Правила ведения определенных записей. Например, если вы используете личный автомобиль в служебных целях, вам необходимо отслеживать служебный пробег в дневнике или бортовом журнале.Если у вас есть сотрудники и вы возмещаете им расходы на автомобиль, связанные с бизнесом, объясните им, как должны вестись записи.

Сделайте умный выбор налогов
Согласно налоговому законодательству, большинство расходов, понесенных в бизнесе, подлежат вычету, в то время как большая часть доходов подлежит налогообложению (есть, конечно, некоторые исключения). Налоговое законодательство дает вам варианты , когда и в какой степени вы требуете определенных вычетов или сообщаете о доходах. Вот несколько примеров, приведенных Weltman:

  • Стоимость покупки оборудования для бизнеса обычно вычитается путем подачи заявления на амортизационную скидку (установленную законом) в течение пяти или семи лет или более длительного периода.Однако при определенных условиях вы можете выбрать первый год (раздел 179) с вычетом всей стоимости оборудования в год его ввода в эксплуатацию. (См. ниже информацию об изменениях в федеральном законе, касающихся Раздела 179.) Выполнение этого выбора ускоряет вычет, давая вам немедленную налоговую выгоду от ваших затрат.
  • Расходы на личный легковой или грузовой автомобиль, используемый в служебных целях, могут быть вычтены одним из двух способов: заявлением о фактических расходах или на основе стандартной нормы пробега IRS.Если вы ведете хороший учет своих затрат, вы можете выбрать метод вычета, который приводит к большему списанию.
  • Продажа имущества в рассрочку, когда хотя бы один платеж будет получен в течение года после продажи, обычно означает, что прибыль будет распределена на период, в течение которого будут получены рассрочки. Однако вы можете сообщить о полной прибыли в год продажи, даже если платежи будут получены позже. Этот выбор имеет смысл, когда у вас есть текущие убытки, которые могут быть компенсированы прибылью от продажи в рассрочку, а это означает, что прибыль полностью защищена от налогов.

Будьте в курсе изменений в законодательстве
Налоговое законодательство постоянно меняется, и в течение года часто появляются основные законы, судебные дела и постановления IRS. Многие из этих изменений предоставляют положительные налоговые возможности, если вы знаете, что они существуют, и действуете вовремя. Часто ожидание ежегодной встречи с вашим бухгалтером может быть слишком поздно, чтобы узнать об этих возможностях и использовать их.

Например, начиная с 2008 г. Конгресс принял меру в рамках Закона об экономическом стимулировании от 2008 г., которая позволяет предприятиям вычитать полную стоимость соответствующего оборудования, приобретенного или профинансированного в течение этого налогового года.Обычно в соответствии с разделом 179 кодекса IRS предприятия, которые покупают соответствующее оборудование, могут списывать эти расходы меньшими частями в течение ряда лет. Но новая мера позволила компаниям вычесть полную покупную цену за год, в котором они ее купили, что могло позволить компании платить более низкие налоги в текущем году и при этом покупать или брать в аренду больше оборудования для списания в последующие годы. Кроме того, Конгресс повысил долларовые лимиты на эти отчисления. Ограничения составляли 125 000 долларов за единицу, но не превышали 500 000 долларов.Они были увеличены до 250 000 долларов на вычет, но не более 800 000 долларов на общую сумму покупки. Конгресс продлил это действие в соответствии с Законом о восстановлении и реинвестициях Америки от 2009 года.

Еще один пример произошел после ураганов Катрина, Рита и Вильма в 2005 году. Был создан ряд налоговых послаблений на короткий срок. Ограничение на благотворительные взносы было поднято для физических и юридических лиц, но только до конца 2005 года.

Коломбик говорит, что многие новые налоговые положения не используются должным образом малыми и средними предприятиями, потому что они или их платные налоговые агенты не не в курсе вычетов.«Никто не знает всего о налогообложении, потому что они постоянно меняют закон», — говорит он. «Налоговое законодательство невероятно широкое. Я не верю, что кто-то может быть экспертом во всех областях. Чтобы быть экспертом по пенсионным планам, потребуется целая жизнь».

Когда компании спрашивают своих налоговых инспекторов, можно ли еще что-нибудь сделать для экономии на налогах, чаще всего они отвечают: «Нет. Вы делаете все, что можете». Коломбик говорит, что это не обязательно правда. Вы берете на себя все вычеты, о которых знает ваш налоговый инспектор, и поэтому вы можете захотеть получить второе мнение.Он рекомендует найти специалиста с двойным дипломом из Американской ассоциации адвокатов, которые разбираются как в налоговом планировании, так и в законодательстве.

«Прибыльная закрытая компания должна искать стороннюю фирму по налоговому планированию, чтобы еще раз взглянуть на то, как они структурированы и как они обрабатывают все транзакции», — говорит Коломбик. «Это не означает, что их бухгалтер плохой или их адвокат плохой. Это способ для кого-то прийти и порекомендовать возможные альтернативы». Эти альтернативы потенциально могут помочь вашему бизнесу сэкономить кучу денег.

Как сэкономить на налогах
Один из первых вопросов, который вам нужно решить, заключается в том, нужна ли вам помощь профессионала в урегулировании налогов на бизнес, и помощь в планировании заранее, чтобы вы могли воспользоваться преимуществами определенные отчисления. «Меня часто спрашивают, как определить, когда вам нужно поговорить с профессионалом, и есть два способа подготовиться к этому», — говорит Коломбик. «Один из способов — посмотреть на налог и подсчитать, будет ли мне дешевле поговорить с профессионалом, чем оплатить мой налоговый счет.Другой способ состоит в том, чтобы учесть, что если вы не платите много налогов в этой области сейчас, но знаете, что будете платить в будущем, вы можете выяснить, есть ли способ правильно планировать».

Распространенные способы экономии на налогах
Вы можете воспользоваться некоторыми стандартными налоговыми правилами, которые могут сэкономить деньги вашего бизнеса Вот несколько примеров:

  • Вклад в пенсионный план Если ваш бизнес прибыльный, вы можете укрыться доход в квалифицированном пенсионном плане, который предоставит вам налоговый вычет за ваши взносы, отсрочит налог на доходы от взносов (налог в конечном итоге уплачивается, когда вы начинаете брать деньги из плана, обычно при выходе на пенсию), — говорит Вельтман.И, если у вас есть сотрудники, вы можете завоевать их лояльность, предоставив им возможность пенсионных накоплений. Узнайте больше о вариантах вашего пенсионного плана в публикации IRS 560 «Пенсионные планы для малого бизнеса» на сайте www.irs.gov.
  • Примите «подотчетный план». Если у вас есть сотрудники, и вы возмещаете им расходы на использование их транспортных средств в служебных целях, примите ответственный план, чтобы сэкономить им подоходный налог и налог на заработную плату компании, говорит Вельтман. Эта договоренность позволяет вам возмещать сотруднику расходы на ведение бизнеса, не рассматривая эти возмещения как доход для них.Результат: возмещения не включаются в форму W-2 сотрудников (сотрудники не облагаются налогом на возмещения), и компания экономит на этих суммах налоги на заработную плату (FICA и налоги на безработицу). Узнайте больше о подотчетных планах в публикации IRS 463 «Путешествия, развлечения, подарки и расходы на автомобиль» на сайте www.irs.gov.
  • Отложить получение дохода и ускорить отчисления. Есть несколько шагов, которые вы можете предпринять ближе к концу года, чтобы отложить доход на следующий налоговый год и увеличить свои отчисления в текущем налоговом году.«В последний месяц года высылайте счета на несколько дней позже», — говорит Коломбик. Это означает получение оплаты через несколько дней в январе следующего года и возможность отсрочить получение дохода вместо того, чтобы получать оплату в декабре текущего года и немедленно декларировать этот доход. Точно так же один из способов ускорить ваши отчисления — это посмотреть, какие счета вы должны заплатить в январе, и оплатить их до конца декабря, чтобы вы могли получить этот вычет в течение текущего года, говорит Коломбик.
  • Правильно структурируйте свой бизнес. Коломбик говорит, что это «самый упускаемый из виду аспект в налоговом планировании». Большинство компаний, которые начинают с малого, не меняют структуру своего бизнеса, когда должны. Например, если у вас есть закрытая компания, в которой доход переходит к вам, владельцу, они обычно создаются как LLC или S-корпорация. Хотя в этих структурах нет ничего плохого, вы можете получить налоговые преимущества, структурировав свою компанию как корпорацию C, в которой первые 50 000 долларов вашего дохода облагаются налогом по ставке 15 процентов, а не 35 процентов, если вы находитесь в самой высокой налоговой категории, говорит он.
  • Рассмотрите возможность увеличения вознаграждения работникам вместо надбавок. Один из способов сэкономить на налогах для вас и ваших сотрудников — это компенсировать их, увеличив свой вклад в их расходы на медицинское страхование, вместо того, чтобы платить им ту же сумму в виде повышения заработной платы, говорит Коломбик. «Работодатель может дать каждому повышение на 400 долларов в месяц, но тогда работнику придется платить подоходный налог, налог FICA и налог на Medicare с этой заработной платы. Работодатель должен будет заплатить долю работодателя в FICA, Medicare и, возможно, федеральные и государственные налоги на безработицу», — говорит он.«Предположим, что работодатель пошел к сотрудникам и сказал: «Вместо того, чтобы дать вам еще 400 долларов, компания собирается заплатить еще 400 долларов за вашу медицинскую страховку. Это исключает подоходный налог, FICA, Medicare и налоги на безработицу». Работодатель экономит, и работник экономит.

Рекомендуемые ресурсы
Американская ассоциация присяжных бухгалтеров с присягой
Единственная ассоциация в стране, члены которой являются профессионалами, имеющими двойную квалификацию как адвокатов, так и дипломированных бухгалтеров.

Федерация налоговых администраторов
Федерация налоговых администраторов предоставляет услуги государственным налоговым органам и администраторам, включая исследования и обмен информацией, обучение и межправительственную и межгосударственную координацию.

Бесплатная библиотека управления
Библиотека публикаций о налогах для малых коммерческих предприятий.

Служба внутренних доходов
Ознакомьтесь с правительственным универсальным ресурсом для малого бизнеса и самозанятых по федеральным налогам.Найдите указатель тем для малого бизнеса от А до Я, деловые новости, ссылки на формы и публикации, а также руководство по налоговым обязанностям для предприятий с сотрудниками

Администрация малого бизнеса
Ссылка на различные темы по налогам на бизнес, включая налоги на бизнес , электронный файл для бизнеса и индивидуальных предпринимателей, государственные и местные налоги и налоги на занятость.

Государственные и местные органы власти в сети
Получите доступ к каталогу веб-сайтов правительства штата, округа и города, чтобы найти информацию о подоходном налоге штата, а также государственном и местном налоге с продаж.

Ссылки по теме
Больше скрытых налоговых сбережений Нужен новый служебный автомобиль? Почему бы не попросить дядю Сэма помочь заплатить за это?

Пережить налоговый сезон
Пять новых правил, которые нельзя пропустить.

Руководство Inc. по налогам на бизнес
Все, что вы хотите знать о налогах, влияющих на малый и средний бизнес

Раскрытие информации от редакции: Inc. пишет о продуктах и ​​услугах в этой и других статьях. Эти статьи являются редакционно независимыми — это означает, что редакторы и репортеры исследуют и пишут об этих продуктах без какого-либо влияния каких-либо отделов маркетинга или продаж.Другими словами, никто не говорит нашим репортерам или редакторам, что писать или включать какую-либо конкретную положительную или отрицательную информацию об этих продуктах или услугах в статью. Содержание статьи полностью на усмотрение репортера и редактора. Однако вы заметите, что иногда мы включаем ссылки на эти продукты и услуги в статьи. Когда читатели нажимают на эти ссылки и покупают эти продукты или услуги, Inc может получить компенсацию. Эта рекламная модель, основанная на электронной коммерции, как и любая другая реклама на страницах наших статей, не влияет на наше редакционное освещение.Репортеры и редакторы не добавляют эти ссылки и не будут ими управлять. Эта рекламная модель, как и другие, которые вы видите на Inc, поддерживает независимую журналистику, которую вы найдете на этом сайте.

Налоговый кредит на здравоохранение для малого бизнеса

Вы можете претендовать на получение налогового кредита на здравоохранение для малого бизнеса, который может составлять до 50% расходов, которые вы платите за страховые взносы ваших сотрудников (35% для некоммерческих работодателей).

Узнайте, имеете ли вы право на получение сбережений

Регистрация в плане Small Business Health Options Program (SHOP), как правило, является единственным способом для малого бизнеса или некоммерческой организации получить налоговый кредит для малого бизнеса Health Care.Чтобы претендовать на налоговый кредит, должны применяться все из следующих:

  • У вас менее 25 сотрудников в эквиваленте полной занятости (FTE)
  • Средняя заработная плата вашего сотрудника составляет около 56 000 долларов в год или меньше
  • Вы платите не менее 50% страховых взносов ваших штатных сотрудников
  • Вы предлагаете страховое покрытие SHOP всем вашим штатным сотрудникам. (Вам не нужно предлагать его иждивенцам или сотрудникам, работающим менее 30 часов в неделю, чтобы претендовать на налоговый кредит.)

ПРИВЕСТИ МЕНЯ К ОЦЕНЩИКУ НАЛОГОВЫХ КРЕДИТОВ

Начало выделенного текста ВАЖНО

Налоговое управление США (IRS) выпустило руководство по получению права на получение налогового кредита на здравоохранение для малого бизнеса, которое может применяться к малым работодателям в районах, где нет доступных планов SHOP. Выучить больше.

Конец выделенного текста

Более высокие льготы для малых предприятий

Налоговая льгота является самой высокой для компаний с менее чем 10 сотрудниками, которым платят в среднем 27 000 долларов США или меньше. Чем меньше бизнес, тем больше кредит.

Вопросы?

Дополнительные ответы: Налоговый кредит на здравоохранение для малого бизнеса

Приведите пример того, как работает налоговый кредит?

Вот один из сценариев:

Количество сотрудников: 10
Заработная плата: 250 000 долларов США всего или 25 000 долларов США на одного работника
Взносы работодателя в страховые взносы: $70 000
Сумма налогового кредита: 35 000 долларов США (50% взноса работодателя)
Должен ли я покупать страховку в МАГАЗИНЕ, чтобы получить налоговый кредит?

В целом да.Покупка страховки SHOP, как правило, является единственным способом получить право на налоговый кредит для малого бизнеса в сфере здравоохранения.

Что делать, если у меня есть сезонные рабочие?

Как правило, сезонные работники не включаются в расчет штатных сотрудников и заработной платы, если они не работают на вас более 120 дней в течение налогового года. Узнайте больше о сезонных работниках от IRS.

Средняя сумма кредита для малого бизнеса (2021 г.) – AdvisorSmith

Раскрытие информации рекламодателем

В AdvisorSmith наша миссия состоит в том, чтобы внести ясность в страхование бизнеса и предоставить прямые, честные исследования, чтобы расширить возможности владельцев малого бизнеса.Мы, как и вы, являемся владельцами малого бизнеса, и ваш успех — это наш успех. Для выполнения нашей миссии мы иногда получаем компенсацию от наших партнеров. Хотя это партнерство может повлиять на то, где и как продукты будут отображаться на нашем сайте, оно никоим образом не повлияет на наши исследования, рекомендации или советы. Мы представляем продукты и услуги от компаний, которые мы считаем уважаемыми, независимо от того, являются ли они нашими рекламными партнерами или нет. Ни один партнер не может гарантировать размещение или положительные отзывы на AdvisorSmith.

Закрывать

Средняя сумма кредита для малого бизнеса для U.Малый бизнес S. составлял 71 072 долларов в 2020 году. Средняя сумма кредита широко варьировалась в зависимости от типа бизнеса-заемщика, типа банка или кредитора и условий кредита, в среднем от 5000 до 2,2 миллиона долларов.

Эти данные о кредитах были предоставлены Федеральной резервной системой в рамках исследования кредитов малому бизнесу, которое применяется к предприятиям с годовым объемом продаж до 5 миллионов долларов. Среди 105 опрошенных кредиторов было в общей сложности 1,04 миллиона непогашенных кредитов на общую сумму 74 доллара США.2 миллиарда было выдано этими финансовыми учреждениями малому бизнесу.

Средний остаток по кредиту для малого бизнеса по типу кредита

Процентная ставка по кредитам для малого бизнеса может быть фиксированной или переменной. AdvisorSmith обнаружил, что средний остаток по кредитам с фиксированной процентной ставкой был значительно ниже, чем по кредитам с фиксированной процентной ставкой для срочных кредитов для малого бизнеса. Кроме того, большинство срочных кредитов были кредиты с фиксированной процентной ставкой.

Тип кредита Средний остаток кредита Количество кредитов % кредитов
Кредиты с фиксированной ставкой $66 917 992 060 95%
Кредиты с плавающей процентной ставкой $150 647 51 791 5%

Средняя сумма кредита для малого бизнеса: альтернативные кредиторы

В дополнение к традиционным банкам и финансовым учреждениям владельцы малого бизнеса также имеют новые возможности для кредитования малого бизнеса.Недавно популярным вариантом для кредитов малого бизнеса являются альтернативные кредиторы. Эти кредиторы, которые обычно работают в Интернете, предлагают кредиты для малого бизнеса с более гибкими условиями и, в некоторых случаях, более быстрым андеррайтингом по сравнению с традиционными кредиторами. В следующей таблице мы перечисляем несколько ведущих альтернативных кредиторов и диапазон сумм кредита для малого бизнеса, доступных у этих кредиторов.

Имя кредитора Средняя сумма кредита
Bluevine 5 000–250 000 долл. США
Достоверно 5 000–400 000 долл. США
На палубе 5 000–250 000 долл. США
Лендио 1000 — 500 000 долларов
Капуста 5 000–250 000 долл. США
Круг финансирования 5000 — 500 000 долларов
Paypal 5000 — 500 000 долларов
LendingClub 5000 — 500 000 долларов
Касса 5 000–150 000 долл. США

Альтернативные кредиторы обеспечивают большую гибкость для владельцев малого бизнеса, предлагая кредиты с более простым андеррайтингом, более быстрым финансированием и гибкими суммами кредита.Как правило, эти кредиторы взимают более высокие процентные ставки по сравнению с традиционными банковскими кредитами, хотя по мере того, как пространство становится более конкурентоспособным, процентные ставки и сборы снижаются.

Эти кредиторы могут предоставлять кредиты предприятиям, которые могут не претендовать на традиционное банковское кредитование. Кроме того, некоторые альтернативные кредиторы используют альтернативные источники данных для андеррайтинга, такие как проверка продаж кредитных карт компании или учет сбора дебиторской задолженности.

Средняя сумма кредита SBA

Управление по делам малого бизнеса США (SBA) предоставляет кредитные гарантии по кредитам для малого бизнеса, выдаваемым через банки. Определение малого бизнеса, используемое SBA, отличается от определения, используемого Федеральной резервной системой.

Предприятия со значительно более высоким доходом, чем 5 миллионов долларов США, по-прежнему считаются малыми предприятиями SBA. Средние суммы кредитов для кредитов, гарантированных SBA, обычно выше, чем для малых предприятий, определенных Федеральной резервной системой.

Средняя сумма кредита по кредиту, гарантированному кредитной программой SBA 7(a), составила 567 599 долларов США в 2020 году. SBA гарантировало в среднем 73,5% суммы кредита, или 417 567 долларов США. Кредиты SBA 7 (a) имеют максимальную сумму кредита в размере 5 миллионов долларов США, а максимальная гарантия SBA составляет 3,75 миллиона долларов США, что составляет 75% от максимальной суммы кредита (для кредитов на сумму более 150 000 долларов США).

В следующей таблице показаны 25 крупнейших кредиторов по кредитам SBA 7(a) по сумме кредита в 2020 году. В ней также показана средняя стоимость кредита для каждого кредитора, а также количество гарантированных SBA кредитов, выданных банком.

Ранг Кредитор Средняя сумма кредита Общая сумма кредита Количество кредитов
1 Live Oak Banking Company 1 413 964 долл. США 1 521 424 750 долл. США 1 076
2 Байлайн Банк 1 299 153 долл. США 627 490 700 долл. США 483
3 Celtic Bank Corporation 1 176 580 долл. США 560 052 300 долл. США 476
4 Национальный банк Хантингтона 162 986 долл. США 522 857 855 долл. США 3 208
5 Wells Fargo Bank, Национальная ассоциация 330 193 долл. США 517 742 800 долл. США 1 568
6 Harvest Small Business Finance, LLC 1 253 474 долл. США 373 535 300 долл. США 298
7 Enterprise Bank & Trust 1 117 844 долл. США 340 942 524 долл. США 305
8 Национальная ассоциация KeyBank 586 006 долл. США 308 239 000 долл. США 526
9 У.S. Bank, Национальная ассоциация 126 528 долларов 304 299 400 долларов 2 405
10 Newtek Small Business Finance, Inc.
11 United Midwest Savings Bank, Национальная ассоциация 316 491 долл. США 266 801 900 долл. США 843
12 MUFG Union Bank, Национальная ассоциация 1 478 630 долларов США 266 153 400 долларов США 180
13 Bank of the West 751 157 долл. США 257 647 000 долл. США 343
14 Readycap Lending, LLC 1 114 295 долл. США 236 230 600 долл. США 212
15 TD Bank, Национальная ассоциация 194 573 долл. США 219 867 766 долл. США 1 130
16 Банк Джорджа 2 196 503 долл. США 210 864 300 долл. США 96
17 Содружество Бизнес Банк 1 143 757 долл. США 209 307 500 долл. США 183
18 Berkshire Bank 979 796 долларов 197 918 800 долларов 202
19 Umpqua Bank 1 112 992 долл. США 190 321 700 долл. США 171
20 Метро Сити Банк 1 874 784 долл. США 174 354 900 долл. США 93
21 Пиннакл Банк 1 210 760 долл. США 171 927 900 долл. США 142
22 Уоллис Банк 1 634 302 долл. США 168 333 100 долл. США 103
23 Citizens Bank 746 406 долларов 162 716 500 долларов 218
24 Открытый банк 1 559 593 долл. США 160 638 100 долл. США 103
25 Регион Банк 1 371 619 долл. США 160 479 448 долл. США 117

Экспертная перспектива

Хитендра Чатурведи
Профессор практики, управление цепочками поставок
W.Школа бизнеса П. Кэри, Университет штата Аризона

Каковы основные тенденции, происходящие на рынке кредитования малого бизнеса?

Самая большая тенденция, происходящая в кредитовании малого бизнеса, — это появление технологий и бизнес-моделей, основанных на данных, или финтех-компаний, и COVID-19 ускоряет это. Сильнее всего пострадал малый бизнес, и традиционные банки не смогли ему помочь (достаточно взглянуть на проблемное развертывание ГЧП), поскольку они слишком велики, чтобы быть гибкими, и финтех вмешался, чтобы извлечь выгоду из этой возможности. .

Research and Markets 2020 прогнозирует среднегодовой рост этого сектора более чем на 23,5% в период с 2021 по 2025 год. Даже мы знаем, что такие компании, как PayPal и Square, уже получили одобрение на присоединение к PPP и используют данные, которые у них уже есть, чтобы изменить традиционную модель кредитования малого бизнеса. с ног на голову, выдавая разрешения намного быстрее, чем традиционный банк (в некоторых случаях всего за три дня).

Большие данные, искусственный интеллект и блокчейн являются ключевыми технологиями, движущими силами этого сектора, и банки и кредитные союзы быстро адаптируются к ним, поскольку данные показали, что более 60% кредитных союзов и почти 50% банков заявили о большом интересе к налаживанию партнерских отношений. с этими финтехами.Согласно отчету PwC о финансовых технологиях, опубликованному в 2020 году, они прогнозируют, что 28% традиционных банковских и платежных услуг будут подвержены риску сбоев из-за новых бизнес-моделей финтех-компаний.

В связи с тем, что вакцины становятся все более распространенными, а экономика восстанавливается после пандемии, какое влияние вы видите на кредитование малого бизнеса?

Малый и средний бизнес был в прошлом и будет двигателем роста этой страны после COVID-19. Мы увидим быстрый рост финтех/альтернативных моделей кредитования, а традиционные банки изо всех сил стараются либо стать партнером, либо инвестировать, либо приобрести некоторых из этих альтернативных кредиторов.

Технологии, такие как блокчейн и искусственный интеллект, приведут новых игроков, которые бросят вызов гегемонии традиционных банков, и эта конкуренция сделает его лучше для малого бизнеса с различными вариантами. После пандемии это может стать рождением нового ландшафта малого бизнеса, каким мы его знаем, и все во благо.

Единственное, на что следует обратить внимание, это если традиционные банки поглотят некоторые из этих многообещающих финтех-технологий, которые могут вернуть нас к исходной точке , и нам нужно очень внимательно следить за этим.

Методология

AdvisorSmith изучил данные, опубликованные Федеральной резервной системой по кредитам малому бизнесу, как сообщается в Обзоре кредитования малого бизнеса. Эти кредиты включали коммерческие и промышленные кредиты малым несельскохозяйственным предприятиям США по состоянию на конец 2020 года. Федеральная резервная система определяет малые несельскохозяйственные предприятия США как предприятия США с годовым объемом продаж менее 5 миллионов долларов. В последнем квартале это исследование включало 105 банков и финансовых учреждений.

Кредиты, указанные в этом обзоре, включают срочные кредиты, кредитные линии, кредиты овернайт, строительные кредиты, не обеспеченные недвижимостью, и кредиты по кредитным картам.Ссуды, исключенные из этого набора данных, включают ссуды не в валюте США, ссуды, выданные на адреса за пределами США, ссуды на недвижимость, внутригрупповые ссуды, ссуды финансовым учреждениям, овердрафты и ссуды для торговых целей.

Чтобы определить средний остаток кредита для малого бизнеса, мы рассчитали средний остаток кредита для срочных кредитов из опроса, разделив общий баланс кредита на количество непогашенных кредитов. Выбрав только срочные кредиты, мы исключили бизнес-кредитные карты и бизнес-линии из среднего числа.

Источники

  1. Федеральный резервный банк Канзас-Сити, Обзор кредитования малого бизнеса
  2. Администрация малого бизнеса, 2010 г. – настоящее время SBA 7(a) Данные о кредитах

Малые предприятия могут получить кредиты на случай стихийных бедствий на сумму 2 миллиона долларов, и у них будет больше времени для их погашения.

Малые предприятия, которым нужны наличные деньги, чтобы помочь им пережить пандемию, теперь могут занять до 2 миллионов долларов у федерального правительства после того, как администрация Байдена заявила в четверг, что снимет ограничение в 500 000 долларов на кредиты для оказания помощи при стихийных бедствиях.

Те, кто взял меньшие кредиты на случай экономического ущерба, смогут подать заявку на увеличение, хотя Администрация малого бизнеса заявила, что не начнет утверждать запросы на сумму более 500 000 долларов США до 8 октября.

Любые кредиты, взятые в этом году, также поступят Агентство заявило, что с двухлетней отсрочкой погашения, что позволит предприятиям, испытывающим трудности, некоторое время наверстать упущенное по своим счетам. Кредиты также теперь могут быть использованы для рефинансирования существующей задолженности.

Кредитная программа «предлагает спасательный круг миллионам малых предприятий, которые все еще страдают от пандемии», — говорится в заявлении администратора агентства Изабеллы Касильяс Гусман.

На данный момент в рамках программы Управление по делам малого бизнеса предоставило 3,8 миллиона кредитов на общую сумму 263 миллиарда долларов. Сумма, которую могут занять небольшие компании и некоммерческие организации, зависит от их доходов и расходов; теперь они имеют право на получение кредита, эквивалентного примерно двум годам их операционных расходов, но не более 2 миллионов долларов США.

Опасаясь, что поток заемщиков быстро истощит программу, чиновники Администрации малого бизнеса незаметно ограничили размер кредитов до 150 000 долларов в начале пандемии.Предел был поднят до 500 000 долларов после того, как президент Байден вступил в должность.

Ссуды под низкие проценты, предоставленные непосредственно правительством, могут быть погашены в течение 30 лет и могут быть использованы для самых разных расходов, включая, по состоянию на четверг, погашение долга с более высокой процентной ставкой или другие федеральные кредиты. Предприятиям ранее было запрещено использовать деньги для такого рефинансирования.

Кредитная программа стала спасением для многих владельцев бизнеса, но она также погрязла в меняющихся правилах, сложности и узких местах.В августе агентство заявило, что оно значительно ускорило обработку и устранило накопившееся количество заявок на увеличение кредита, которое выросло до более чем 600 000.

Но оставшееся финансирование программы может быть ограничено: законопроект об инфраструктуре на сумму 1 триллион долларов, принятый Сенатом в прошлом месяце, направлен на то, чтобы выделить часть средств на другие цели.

Check Also

Прибыльный малый бизнес 2018: Самый прибыльный бизнес: ТОП-25 идей для предпринимателей

Содержание Самый прибыльный бизнес в России на 2018 год — Инвестиции семейного офисаЭксперты подсчитали самый …

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *